【企業管理】企（qǐ）業內控稽核（hé）注意事項 企（qǐ）業稽核人員崗位職責

　　企業管理中稽核環節是管理升級必不可（kě）少的一環，在管理項目升級中起著非常重要的助推作用。稽核（hé）管理的有效性直接決定管理變革的效果和效率。正（zhèng）睿谘詢16年管理谘詢經驗分享（xiǎng），企業稽核人員明確崗位職責外，企業內（nèi）控稽核注意事（shì）項9點值得特別注（zhù）意。

　　企業稽核管理注意事項

　　1.稽核（hé）人員（yuán）在稽核前，一定要（yào）熟（shú）悉被稽（jī）核事項（xiàng）的（de）標準 （包括流程製度、操作標準、技術（shù）標準、會議決議執行標準、工作計劃完成標準、管理升級任務書完成（chéng）標準），不能憑自己心目中的標準開展稽核（hé）工作。如果遇到標準不明確（què）的情況而無法判斷是非的，則要求標準的主導部門或人員製定或者修訂標準，並向上級匯報（bào）。

　　2.稽核要有重點（diǎn）。（１）影響品質、效率、成本的關鍵控（kòng）製點；（２）經常發生（shēng）異常（cháng）的崗位與規定動作；（３）規（guī）定動作的時效。對稽核工作的重點要高頻率地反複稽核。

　　3.對會議決議、工作計劃、管理（lǐ）升級（jí）任（rèn）務書的稽核，至少要在規定的完成或者開始時間（jiān）之前一個工作日進行，起提醒作用，防止責任人（rén）遺（yí）忘。稽核人（rén）員應當將每天需要稽核的會議決議、工作計劃、管理升級任務（wù）書匯總製成表單，防止遺忘和混亂（luàn）。

　　4.對於不（bú）配合稽核工作（zuò）的人員，要不卑不亢、心平氣和地擺（bǎi）事實、講道理（lǐ），不能（néng）爭吵、譏諷、壓服（fú），無（wú）法與之溝通的，尋求上級支持。

　　5.公平、公正，不分親疏（shū），一視同仁。

　　6.必須查清事實真相並如實記錄、匯報（bào）。

　　7.要及時（shí）公開獎懲。

　　8.流程製度發布後，允許有一個月左右的試行期，試行期間，對違規者可以提出批評以及發出整改通知書，不進（jìn）行經濟處罰。

　　9.發現有危害企業的（de）行為但無明文（wén）規定如（rú）何處（chù）理的，向總（zǒng）經理匯報，由總經理決定如何處理。

　　企業稽（jī）核人員（yuán）職（zhí）責（zé）

　　除了以上企業內控稽核（hé）九個方麵的注意（yì）事項之外，稽核（hé）結果的通告和改進閉環則需要通過案例分析會來進行，其中企業內（nèi）控稽（jī）核人員職責要（yào）注意如（rú）下8點。

　　１稽核人員對發生的異（yì）常情況，要查清（qīng）事實，判斷是否具有代表性，要選擇具有代表（biǎo）性的案例召開分析會，並在會前獲取證據 （人證、物證、書證）。

　　２通常情（qíng）況下，案例分析會的參加人員（yuán）有：稽（jī）核人員（yuán）、當事（shì）人、知情人、當（dāng）事人所在部門負責人及相關人、相關部門負（fù）責人。

　　３會議開始後，先由稽核人員描述案例（lì）事實，再詢問當事（shì）人是（shì）否屬（shǔ）實，如果當事人有異議，則（zé）由當事（shì）人陳述與辯（biàn）解，然後由知情人作證或者由稽核人（rén）員出示相關證據。

　　４如果當事人對稽核人員的事實描（miáo）述沒（méi）有異（yì）議，則分析問題產生的原因---先由（yóu）當事（shì）人分析原因，再由其他參會人員分析原因，稽核人員須記錄。

　　５當事人、其（qí）他參會人員製定改善措施，稽核人員須記錄。

　　６稽核人員宣布對當事人的（de）處理決定。

　　７參會人員談（tán）感想。

　　８散會後，稽核人（rén）員最遲在會後的第二個工作日寫出專項稽核報告（gào）（內（nèi）容有事實描述、原因分析、改善措（cuò）施、處（chù）理結果），一（yī）式多（duō）份，發給各個部門、企（qǐ）業高層領導，並在宣傳（chuán）欄公布一份。

　　企（qǐ）業內控稽核（hé）在建立和完善稽核體係的前提下，在管理項目（mù）的（de）推進過程中（zhōng）對稽核人員和稽核過程（chéng）也有很多細節需要注意（yì）。以上企業內控（kòng）稽核注意（yì）事項希望對（duì）您有所幫助。